Sayı: 467
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ, TERÖRİZMİN FİNANSMANININ VE KİTLE İMHA SILAHLARININ YAYGINLAŞMASININ FİNANSMANININ ÖNLENMESİ YASASI (1/2024 ve 22/2025 Sayılı Yasalar)
Madde 27 Altında Yapılan Tüzük
Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Bakanlar Kurulu, Suç Gelirlerinin Aklanmasının, Terörizmin Finansmanının ve Kitle İmha Silahlarının Yaygınlaşmasının Finansmanının Önlenmesi Yasası'nın 27’nci maddesinin (5)’inci fıkrasının kendisine vermiş olduğu yetkiye dayanarak aşağıdaki Tüzüğü yapar.
| Kısa isim | 1. Bu Tüzük, Nakdi Para Limitini Aşan İşlemlerin Bildirim Usul ve Esasları Tüzüğü olarak isimlendirilir. |
|---|---|
| BİRİNCİ KISIM | |
| Genel Kurallar | |
| Tefsir | 2. Bu Tüzük’de metin başka türlü gerektirmedikçe; |
| 1/2024 | “Bağlantılı Görünen İşlemler”, Yasa’da öngörülen yasal yükümlülüklerden kaçınmak amacıyla, müşterinin veya esas faydalanıcının nakdi para limitinden daha düşük miktarlara bölerek yaptığı işlemlerini anlatır, |
| 22/2025 | “Bakan”, Para, Kambiyo ve İnkişaf Sandığı İşleri Dairesi’nin bağlı bulunduğu Bakanı anlatır, |
| “Bakanlık”, Para, Kambiyo ve İnkişaf Sandığı İşleri Dairesi’nin bağlı bulunduğu Bakanlığı anlatır, | |
| 62/2017 | “Banka”, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Bankacılık Yasası uyarınca faaliyet gösteren bankalar ile Uluslararası Bankacılık Birimleri Yasası uyarınca faaliyet gösteren birimleri anlatır.” |
| 22/2020 | |
| 41/2008 | |
| 33/2009 | |
| 44/2011 | |
| 1/2024 | “Birim”, Yasanın 45’inci maddesi uyarınca oluşturulan ve Daire altında görev yapan ve suç geliri aklama veya terörizmin finansmanı veya kitle imha silahlarının yaygınlaşmasının finansmanı şüphesi taşıyan durumlarda bilgi almak, talep etmek, analiz etmek ve yetkili makamlara bilgi vermekten sorumlu Mali Bilgi Edinme Birimi (MABEB)’ni anlatır. |
| 22/2025 | “Daire”, Para, Kambiyo ve İnkişaf Sandığı İşleri Dairesi’ni anlatır, |
| “Finansal Kuruluş”, Yasanın 10’uncu maddesinde düzenlenen kuruluşları anlatır. | |
| 1/2024 | “Foreks İşlemi”, yatırılan teminat tutarı karşılığında, her türlü döviz, kıymetli maden ve yetkili otorite tarafından belirlenecek diğer varlıkların kaldıraçlı olarak elektronik ortamda oluşturulmuş bir platformda alım satım işlemini anlatır. |
| 22/2025 | “Kripto Varlık Alım Satım İşlemi”, dağıtık defter teknolojisi veya benzer bir teknoloji kullanarak sanal olarak oluşturulup dijital ağlar üzerinden dağıtım yapılan, ancak itibari para, kaydı para, elektronik para, ödeme aracı, menkul kıymet veya diğer sermaye piyasası aracı olarak nitelendirilmeyen gayri maddi varlıkların elektronik ortamda oluşturulmuş bir platformda yapılan alım satım işlemini anlatır. |
| “Mülk”, vakıf malı olmayıp doğrudan doğruya bir kimsenin malı olan ev, dükkân, arazi vb. taşınmaz malı anlatır. | |
| “Nakdi Para Limiti”, 10,000.-Euro (On Bin Euro) ve/veya muadili, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyetinde tedavilde bulunan resmi para dahil diğer |
1513
paraları anlatır.
"Ödeme Hizmetleri", nakit, çek veya bir başka ödeme aracını belli bir noktadaki kaynağından elektronik bir ağ vasıtasıyla transfer etmek suretiyle başka bir noktadaki en son faydalanıcıya ödeme yapılmasını anlatır.
1/2024 22/2025
"Yasa" Suç Gelirlerinin Aklanmasının, Terörizmin Finansmanının ve Kitle İmha Silahlarının Yaygınlaşmasının Finansmanının Önlenmesi Yasası'nı anlatır.
1/2024 22/2025
"Yükümlüler", Yasanın 12'nci maddesinde belirtilen gerçek veya tüzel kişileri anlatır.
Amaç
- Bu Tüzüğün amacı, yükümlülerin, nakdi para limitini aşan işlemlerin bildirim yükümlülüğünü yerine getirirken uyacakları usul ve esasları düzenlemektir.
Kapsam
- Bu Tüzük, suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesine, terörizmin finansmanının önlenmesine, kitle imha silahlarının yaygınlaşmasının finansmanının önlenmesine ilişkin işler tahtındaki yükümlüleri kapsar.
İKİNCİ KISIM
Nakdi Para Limitini Aşan İşlemler ve Bildirimlerin Zamanı
Nakdi Para Limitini Aşan İşlemler
- (1) Yükümlüler, bağlantılı görünen işlemler de dahil olmak üzere, nakdi para limitini aşan işlemleri Birim'e bildirmek zorundadır. (2) Bir gerçek veya tüzel kişinin, bir gün içerisinde, nakdi para limitinin altında kalsa dahi, yaptığı aynı türden birden fazla işlem, tek işlem olarak değerlendirilir. (3) (A) Yükümlülerin aracılık ettikleri nakdi para limiti üzerindeki nakit, çek, kart veya ödemeyi sağlayan ödeme hizmeti işlemleri, (B) Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti'nde faaliyet gösteren bankaların aracılık ettikleri nakdi para limiti üzerindeki para transferi (Havale, EFT, EÖS, SWIFT, FAST ve benzeri) işlemleri, (C) Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti'ne girişlerde yolcuların Para ve Kambiyo Yasası'na istinaden Nakit Beyan Formu ile Gümrük ve Rüsumat Dairesi'ne beyanda bulundukları para miktarlarının Gümrük ve Rüsumat Dairesi tarafından, (4) Gayrimenkul alış ve satışları, (D) Gayrimenkul mülk kiralanması, (E) Motorlu araç alış ve satışları, (F) Döviz alım-satım işlemleri, (G) Bir kredinin verilmesi veya geri ödenmesi, (G) Sigorta poliçesi üretilmesi, (H) Yatırmak, transfer etmek veya yatırım yapmak amacıyla nakit alınması, (I) Foreks işlemi amacıyla nakit alınması, (J) Kripto varlık alım satım işlemi amacıyla nakit alınması. nakdi para limiti üzerindeki işlem türleri kapsamında olup Birim'e bildirilmesi zorunludur.
38/1997 18/2025
1514
Nakdi Para Limitini Aşan İşlem Bildirimlerinin Bildirim Zamanına İlişkin Kurallar
- Yükümlüler, nakdi para limitini aşan işlemlerin tümünü tek seferde, işlemlerin yapıldığı ayı izleyen ayın 15'inci gününe kadar Birim'e bildirmek zorundadır.
ÜÇÜNCÜ KISIM
Nakdi Para Limitini Aşan İşlem Bildirimlerinin Usul ve Esaslarına İlişkin Kurallar
Nakdi Para Limitini Aşan İşlem Bildirimlerinin Usul ve Esaslarına İlişkin Kurallar
- (1) Yükümlülerin, nakdi para limitini aşan nakit işlemleri bu Tüzüğe ekli Ek 1'de düzenlenen Nakdi Para Limitini Aşan Nakit İşlemler Bildirim Formunu, Birim'den temin edilecek kullanıcı adı ve şifre ile https://online.kktcmaliye.com/ParaKambiyo/ internet adresine giriş yapılarak Birim'e göndermeleri zorunludur. (2) Yükümlüler, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti'nde faaliyet gösteren bankalar aracılığıyla gerçekleştirilen nakdi para limitini aşan para transferlerini, bu Tüzüğe ekli Ek 2'de düzenlenen Gelen ve Giden Para Transferleri Bildirim Formunu, Birim'den temin edilecek kullanıcı adı ve şifre ile https://online.kktcmaliye.com/ParaKambiyo/ internet adresine giriş yapılarak Birim'e göndermeleri zorunludur. (3) Yükümlülerin, bildirim yapacakları aya ait nakdi para limitini aşan işlem bulunmaması halinde, https://online.kktcmaliye.com/ParaKambiyo/ internet adresine giriş yapılarak ilgili ay için "İşlem Yok" seçeneği işaretlenerek Birim'e bildirmeleri zorunludur.
DÖRDÜNCÜ KISIM
Son Kurallar
Yürürlükten Kaldırma 11.06.2010 RG. 93 EK III AE. 366
- Bu Tüzüğün yürürlüğe girdiği tarihten başlayarak Nakdi Para Limitini Aşan İşlem Bildirimleri Usul ve Esaslar Tebliği, bu Tebliğ altında yapılan işlemlere halel gelmeksizin yürürlükten kaldırılır.
Yürütme Yetkisi
- Bu Tüzük, Bakanlık tarafından yürütülür.
Yürürlüğe Giriş
- Bu Tüzük, Resmi Gazete'de yayımlandığı tarihten başlayarak yürürlüğe girer.
1515
EK 1
(Madde 7 (1))
| PARA KAMBİYO VE İNKİŞAF SANDIĞI İŞLERİ DAİRESİ | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NAKDİ PARA LİMİTİNİ AŞAN NAKİT İŞLEM BİLDİRİM FORMU | ||||||||||||
| YÜKÜMLÜ ADI: | ||||||||||||
| DÖNEMİ: | ||||||||||||
| Kayıt Tipi | İşlem Tarihi | İşlemi Yapanın | Adına İşlem yapılanın | Para Kodu | Para Tutarı | İşlemin Türü | ||||||
| Ad ve Soyadı | Ülke Kısaltması | Kimlik Türü | Kimlik No | Ad ve Soyadı | Ülke Kısaltması | Kimlik Türü | Kimlik No | |||||
1516
EK 2
(Madde 7 (2))
| PARA KAMBİYO VE İNKİŞAF SANDIĞI İŞLERİ DAİRESİ | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NAKDİ PARA LİMİTİNİ AŞAN PARA TRANSFERİ BİLDİRİM FORMU | |||||||||||||||||
| YÜKÜMLÜ ADI: | |||||||||||||||||
| DÖNEMİ: | |||||||||||||||||
| KAYIT YİPİ | İŞLEM TANİSİ | İŞLEM AMİRİ | MUHABİR BAHKA | İŞLEM LEHDANI | GİDEN İŞLEMİ | ||||||||||||
| İSİM | ÖLKE KISALTMASI | KİMLİK YÜKÜ | KİMLİK NO: | IBAN NO | ADI | SWIFT KODU | İSİM | ÖLKE KISALTMASI | KİMLİK YÜKÜ | KİMLİK NO: | IBAN NO | ÖLKE KISALTMASI | PARA KODU | PARA TUTARI | İŞLEM YÜKÜ | ||
1517