Sayı : 120
314
KUZEY KIBRIS TÜRK CUMHURİYETİ BANKACILIK YASASI
(62/2017 Sayılı Yasa)
Madde 46(1)(B), 48 ve 49 Altında Tebliğ
Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Merkez Bankası, 62/2017 sayılı Bankacılık Yasasının 46’ncı maddesinin (1)’inci fıkrasının (B) bendi ile 48’inci ve 49’uncu maddelerinin kendisine verdiği yetkiye dayanarak aşağıdaki Tebliği yapar:
| Kısa İsim | 1. Bu Tebliğ, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin (Değişiklik) Tebliği” olarak isimlendirilir ve “Esas Tebliğ” olarak anılan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Tebliğ” ile birlikte okunur. |
|---|---|
| R.G. 13 | |
| 12.02.2018 | |
| EK III | |
| A.E. 97 | |
| R.G. 30 | |
| 26.02.2020 | |
| EK III | |
| A.E. 133 | |
| R.G. 283 | |
| 07.12.2022 | |
| EK III | |
| A.E. 974 |
Esas Tebliğin 5’inci Maddesinin Değiştirilmesi
- Esas Tebliğ, 5’inci maddesinin (14)’üncü fıkrasından hemen sonra aşağıdaki yeni (15)’inci fıkra eklenmek suretiyle değiştirilir:
“(15) Gayrimenkulün birinci derece ipoteği karşılığı verilen ticari amaçlı kredilere yüzde elli (%50) risk ağırlığı uygulanabilmesi için aşağıdaki şartların sağlanması gerekir. Bu şartların sağlandığına ilişkin hazırlanacak mali tahlil ve istihbarat raporlarının banka nezdinde denetime hazır bulundurulması ve her yıl en az bir kez yeniden gözden geçirilmesi şarttır. Bu şartları taşımayan ticari krediler, %100 risk ağırlığına tabi tutulur.
(A) Gayrimenkulün değerini ve borçlunun performansını birlikte etkileyen makroekonomik faktörler haricinde, teminata konu gayrimenkulün değerinin borçlunun kredi değerliliğine önemli ölçüde bağlı olmaması.
(B) İlgili borcun geri ödemelerinin, esasen teminata konu gayrimenkul veya projenin performansına değil, borçlunun diğer kaynaklarının geri ödeme kapasitesine bağlı olması, kredinin geri ödemesinin, teminat olarak gösterilen gayrimenkulün yarattığı nakit akışına önemli ölçüde bağlı olmaması.”
Esas Tebliğin 5’inci Maddesine Bağlı Ek 1’in Değiştirilmesi
- Esas Tebliğ, 5’inci maddesine bağlı Ek 1, altında yapılan işlemlere halel gelmeksizin kaldırılmak ve yerine ekte yer alan yeni Ek 1 konmak suretiyle değiştirilir.
Esas Tebliğe Geçici 2’nci Madde Eklenmesi
- Esas Tebliğ, Geçici 1’inci maddesinden hemen sonra aşağıdaki yeni Geçici 2’nci madde eklenmek suretiyle değiştirilir:
315 "Geçici Madde Ticari Gayrimenkuller ile ilgili İstisna
- 5 Aralık 2022 tarihinden önce gayrimenkulün birinci derece ipoteği karşılığı verilen ve %50 risk ağırlığında izlenen krediler, bu Tebliğ’in 5’inci maddesinin (15)’inci fıkrasındaki şartları taşıyıp taşımadığına bakılmaksızın üç yıl süreyle %50 risk ağırlığında izlenebilir.”
Yürürlüğe Giriş 5. Bu Tebliğ, Resmi Gazete’de yayımlandığı tarihte yürürlüğe girer.
EK : 1
RİSK AĞIRLIKLI AKTİFLER, GAYRİ NAKDİ KREDİLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER
% 0 RİSK AĞIRLIKLI AKTİFLER, GAYRİ NAKDİ KREDİLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER
- NAKİT DEĞERLER
a) Kasa b) Efektif deposu / kıymetli madenler c) Yoldaki paralar
- BANKALAR
KKTC Merkez Bankası hesabı
- MENKUL DEĞERLER CÜZDANI (NET)
a) Hazine bonoları ve devlet iç borçlanma tahvilleri b) KKTC Merkez Bankası Senetleri c) Hazine kefaletiyle ihraç edilen menkul değerler d) OECD ülkeleri merkez yönetimleri ile merkez bankalarınca ya da bunların kefaletiyle ihraç edilen menkul değerler e) Kıymetli madene dayalı menkul değer (%0 risk ağırlığına tabi olanlar) f) Vadesi gelmiş menkul değerler (%0 risk ağırlığına tabi menkul değerlere ilişkin)
- BANKALAR ARASI PARA PİYASASI
- TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
% 0 risk ağırlığına tabi menkul değerlerle teminat altına alınan ters repo alacakları.
- MEVDUAT YASAL KARŞILIKLARI
316
- KREDİLER
a) Nakit karşılığında verilen nakdi krediler (banka risk grubuna nakit karşılıklı kullandırılan krediler ile banka risk grubuna ait nakit blokenin teminat gösterildiği krediler hariç) b) Hazine ile Merkez Bankasına verilen nakdi krediler ile hazine kefaletini haiz nakdi krediler c) Hazinece veya hazinenin kefaletiyle çıkarılan menkul değerler karşılığı verilen nakdi krediler d) OECD ülkeleri merkezi yönetimleri ile merkez bankalarının kefaletiyle verilen nakdi krediler, OECD ülkeleri merkezi yönetimleri ile merkez bankalarınca ya da bunların kefaletiyle ihraç edilen menkul değerlerle teminat altına alınan nakdi krediler, e) İlgili Yasanın, Kararname ve Tebliğle teşkil edilmiş fonlardan yetkili mercilerin talimatı ile tahsis olunan ve riski aracı bankaya ait bulunmayan fon kaynaklı nakdi krediler f) Bankaların kendi ihraç ettikleri menkul değerlerle teminat altına alınan nakdi krediler
- MUHTELİF ALACAKLAR
a) Fonlardan alacaklar b) %0 risk ağırlığına tabi menkul değerlerle, OECD ülkeleri merkezi yönetimlerinin ve merkez bankalarının kefaletiyle, hazine kefaleti ve nakit ile teminat altına alınan muhtelif alacaklar c) KKTC Merkez Bankası özel hesapları
- BAĞLI MENKUL DEĞERLER (NET)
%0 risk ağırlığına tabi menkul değerlerden bağlı menkul değerler arasında gösterilenler (teminata verilmemiş/bloke edilmemiş/repo işlemine konu olmayan)
- DİĞER AKTİFLER
a) Özel görev hesapları b) OECD ülkeleri merkezi yönetimleri ile merkez bankalarından olan diğer alacaklar, OECD ülkeleri merkezi yönetimleri ile merkez bankalarınca garanti edilen diğer alacaklar ile %0 risk ağırlığına tabi menkul değerlerle, nakit ve hazine kefaletiyle teminat altına alınan diğer alacaklar. c) Şubeler cari hesabı
- GARANTİ VE KEFALETLER
a) Nakit karşılığı verilen garanti ve kefaletler (banka risk grubuna nakit karşılıklı kullandırılan garanti ve kefaletler ile banka risk grubuna ait nakit blokenin teminat gösterildiği garanti ve kefaletler hariç) b) Hazine ve Merkez Bankasına kullandırılan garanti ve kefaletler ile hazine kefaleti ile verilen garanti ve kefaletler c) Hazinece veya hazinenin kefaletiyle çıkarılan menkul değerler karşılığı verilen garanti ve kefaletler d) OECD ülkeleri merkezi yönetimleri ile merkez bankalarının kefaleti ile verilen garanti ve kefaletler ile OECD ülkeleri merkezi yönetimleri ile merkez bankalarınca ya da bunların kefaletiyle ihraç edilen menkul değerler teminat alınarak verilen garanti ve kefaletler e) Bankaların kendi ihraç ettikleri menkul değerlerle teminat altına alınarak verilen garanti ve kefaletler f) Cirolar
317
- TAAHHÜTLER
a) Hazinece veya hazinenin kefaletiyle çıkarılan menkul değerler, OECD ülkeleri merkezi yönetimleri ile merkez bankalarınca ya da bunların kefaletiyle ihraç edilen menkul değer taahhütleri b) Herhangi bir şartı bağlı kalmaksızın banka tarafından, istenildiği zaman iptali mümkün "cayılabilir taahhütler" c) Nakit karşılığı verilen taahhütler
- DÖVİZ VE FAİZ HADDİ İLE İLGİLİ İŞLEMLER (Döviz ve faiz haddi ile ilgili işlemlerde, %0 risk ağırlığına tabi kredi şartlarına haiz olan karşı taraftan alacaklara ilişkin tutarlar kredi dönüşüm oranı ile ağırlıklandırılmış tutarlar)
- FAİZ VE GELİR TAHAKKUK VE REESKONTLARI (%0 risk ağırlığına tabi tutulan kalemlerin)
%20 RİSK AĞIRLIKLI AKTİFLER, GAYRİ NAKDİ KREDİLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER
- NAKİT DEĞERLER
OECD ülkeleri bankalarınca keside edilen satın alınan yabancı para banka çekleri
- BANKALAR
a) KKTC'de faaliyette bulunan bankalar nezdindeki hesaplar (teminata verilmemiş, bloke edilmemiş, vade haricinde bankanın serbest tasarrufunda bulunan mevcutlar) b) OECD ülkelerinde kurulu yurt dışı bankalar nezdinde herhangi bir şekilde teminata verilmemiş, bloke edilmemiş, vade haricinde bankanın tamamen serbest tasarrufunda bulunan mevcutlar.
- MENKUL DEĞERLER CÜZDANI (Net)
a) Vadesi gelmiş menkul değerler (%20 risk ağırlığına tabi menkul değerlere ilişkin) b) KKTC'de faaliyette bulunan bankalarca ihraç veya garanti edilen menkul değerler c) OECD ülkeleri bankalarınca ihraç edilen ya da garanti edilen menkul değerler
- TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
% 20 risk ağırlığına tabi menkul değerlerle teminat altına alınan ters repo alacakları
318
- KREDİLER
a) OECD ülkeleri bankalarının mukabil kefaletlerine dayanılarak verilen krediler b) OECD ülkeleri bankalarınca veya bu bankaların kefaletiyle ihraç edilen menkul değerler teminat alınarak verilen nakdi krediler c) Risk bazlı sermaye yükümlülüğü dâhil olmak üzere koruyucu denetim ve düzenlemelere tabi olan OECD ülkeleri sermaye piyasası aracı kurumlarına verilen veya bu aracı kurumların kefaleti veya garantisiyle verilen nakdi krediler d) 2001 öncesi devlet kefaletine haiz kredilerden yasal sınırların üstünde olanlar e) KKTC'de faaliyette bulunan bankaların mukabil kefaletlerine dayanılarak verilen nakdi krediler f) KKTC'de faaliyette bulunan bankalarca ihraç veya garanti edilen menkul değerler teminat alınarak verilen nakdi krediler
- MUHTELİF ALACAKLAR
Risk bazlı sermaye yükümlülüğü dâhil olmak üzere koruyucu denetim ve düzenlemelere tabi olan OECD ülkeleri sermaye piyasası aracı kurumlarından alacaklar veya bu aracı kurumların kefaleti veya garantisiyle teminat altına alınan muhtelif alacaklar
- BAĞLI MENKUL DEĞERLER (Net)
%20 risk ağırlığına tabi menkul değerlerden bağlı menkul değerler arasında gösterilenler (teminata verilmemiş/bloke edilmemiş/repo işlemine konu olmayan)
- GARANTİ VE KEFALETLER
a) OECD ülkeleri bankalarının mukabil kefaletlerine dayanılarak verilen garanti ve kefaletler b) OECD ülkeleri bankalarınca veya bu bankaların kefaletiyle ihraç edilen menkul değerler teminat alınarak verilen garanti ve kefaletler c) Bir yılın altında vadeye sahip, kendi kendine itfa olan ve bir “yükleme” yükümlülüğü ile teminatlandırılmış “akreditifler” d) KKTC'de faaliyette bulunan bankaların mukabil kefaletlerine dayanılarak verilen garanti ve kefaletler e) KKTC'de faaliyette bulunan bankalarca ihraç veya garanti edilen menkul değerler teminat alınarak verilen garanti ve kefaletler
- TAAHHÜTLER
a) Şartlı olarak banka tarafından iptali mümkün diğer “cayılabilir taahhütler” b) % 20 risk ağırlığına tabi kredi şartlarına haiz cayılamaz taahhütler
319
-
DÖVİZ VE FAİZ HADDİ İLE İLGİLİ İŞLEMLER (Döviz ve faiz haddi ile ilgili işlemlerde, %20 risk ağırlığına tabi kredi şartlarına haiz olan karşı taraftan alacaklara ilişkin tutarlar-kredi dönüşüm oranı ile ağırlıklandırılmış tutarlar)
-
FAİZ VE GELİR TAHAKKUK VE REESKONTLARI (%20 risk ağırlığına tabi tutulan kalemlerin)
%50 RİSK AĞIRLIKLI AKTİFLER, GAYRİ NAKDİ KREDİLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER
- KREDİLER
a) İkamet amacıyla kullanılan gayrimenkullerin birinci derece ipoteği karşılığı verilen bireysel nakdi krediler b) Tebliğin 5’inci maddesinin (15)’inci fıkrası şartlarını taşıyan ticari nakdi krediler c) 5 Aralık 2022 tarihinden önce gayrimenkulün birinci derece ipoteği karşılığı verilen ve %50 risk ağırlığında izlenen nakdi krediler
- GARANTİ VE KEFALETLER
a) İkamet amacıyla kullanılan gayrimenkullerin birinci derece ipoteği karşılığı verilen bireysel teminat mektupları, garanti ve kefaletler b) % 50 risk ağırlığına tabi kredi şartlarına haiz teminat mektupları c) % 50 risk ağırlığına tabi kredi şartlarına haiz akreditifler d) % 50 risk ağırlığına tabi kredi şartlarına haiz diğer garanti ve kefaletler e) 5 Aralık 2022 tarihinden önce gayrimenkulün birinci derece ipoteği karşılığı verilen ve %50 risk ağırlığında izlenen teminat mektupları, garanti ve kefaletler
- TAAHHÜTLER
a) Senet ihracına aracılık taahhütleri b) Diğer sayılamaz taahhütler (%0 ve %20 risk ağırlığına tabi olanlar hariç)
- DİĞER NAZIM HESAPLAR
Menkul değerler ihracına aracılık ve kefalet işlemleri
- FAİZ VE GELİR TAHAKKUK VE REESKONTLARI (%50 risk ağırlığına tabi tutulan kalemlerin)
320
%100 RİSK AĞIRLIKLI AKTİFLER, GAYRİ NAKDİ KREDİLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER
- NAKİT DEĞERLER
Satın alınan diğer yabancı para banka çekleri
- BANKALAR
a) Diğer yurt dışı bankalar (OECD ülkelerinde kurulu yurtdışı bankalar nezdinde teminata verilmiş, bloke edilmiş, bankanın serbest tasarrufunda bulunmayan mevcutlar ile banka grubu olan bankalar dâhil) b) KKTC'de faaliyette bulunan bankalar nezdinde teminata verilmiş, bloke edilmiş, vade haricinde bankanın serbest tasarrufunda bulunmayan mevcutlar
- MENKUL DEĞERLER CÜZDANI (Net)
a) Diğer menkul değerler (%0 ve %20'ye konu olmayan) b) Yatırım fonu katılım belgeleri c) Vadesi gelmiş menkul değerler (%100 risk ağırlığına tabi menkul değerlere ilişkin)
- TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR
% 100 risk ağırlığına tabi menkul değerlerle teminat altına alınan “Ters Repo” alacakları
- KREDİLER
a) Banka risk grubuna kullandırılan krediler ile banka risk grubuna ait varlıkların teminat olarak gösterildiği krediler b) Birinci derece ipoteği bankada olmayan gayrimenkullerin ipoteği karşılığı verilen nakdi krediler c) Diğer nakdi krediler (%0, %20, %50 risk ağırlığına tabi tutulanlar haricindekiler)
- TAKİPTEKİ ALACAKLAR (Net)
- SABİT KIYMETLER (Net) - Elden çıkarılan kıymetler dâhil
- İŞTİRAKLER, BAĞLI ORTAKLIKLAR VE BAĞLI MENKUL DEĞERLER
a) Mali olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklara ilişkin hisseler b) %0 ve %20 risk ağırlığına tabi bağlı menkul değerler hariç, diğer bağlı menkul değerler
321
MUHTELİF ALACAKLAR
Diğer risk gruplarına girmeyen muhtelif alacaklar
- DİĞER AKTİFLER (%0 risk ağırlığına tabi menkul değerlerle, nakit ve hazine kefaleti ile teminat altına alınan diğer alacaklar hariç, “Diğer Aktifler” kapsamındaki hesaplar)
GARANTİ VE KEFALETLER
a) Diğer risk gruplarında bir garanti olarak risk ağırlığına tabi tutulmamış “Banka Kabulleri” b) Diğer risk gruplarında bir garanti olarak risk ağırlığına tabi tutulmamış “Garanti Verilen Prefinansmanlar” c) Diğer risk gruplarında bir garanti olarak risk ağırlığına tabi tutulmamış “Riski Bankaya Rücu Edilebilen Banka Aktif Değerleri ile İlgili Satış İşlemleri” d) Diğer garanti ve kefaletler (%0, %20, %50 risk ağırlığına tabi tutulanlar haricindekiler) e) Banka risk grubuna kullandırılan garanti ve kefaletler ile banka risk grubuna ait varlıkların teminat olarak gösterildiği garanti ve kefaletler f) Birinci derece ipoteği bankada olmayan gayrimenkullerin ipoteği karşılığı verilen garanti ve kefaletler
- DÖVİZ VE FAİZ HADDİ İLE İLGİLİ İŞLEMLER (Döviz ve faiz haddi ile ilgili işlemlerde, %100 risk ağırlığına tabi kredi şartlarına haiz olan karşı taraftan alacaklara ilişkin tutarlar kredi dönüşüm oranı ile ağırlıklandırılmış tutarlar)
- FAİZ VE GELİR TAHAKKUK VE REESKONTLARI (%100 risk ağırlığına tabi tutulan kalemlerin)
- BU CETVELDE RİSK AĞIRLIĞI VERİLMEMİŞ OLAN HESAPLAR
Sayı: 121
322
K.K.T.C. MERKEZ BANKASI İDARE MERKEZİ'NDEN DUYURU
DUYURU NO: 2023/20
38/97 Sayılı Para ve Kambiyo Yasası'nın 10. Maddesi'nin (1) fıkrası gereğince
28/01/2023 - 30/01/2023 tarihleri arasında (her iki tarih dahil) resmi işlemlerde esas alınacak kurlar
aşağıdaki şekilde tespit ve ilan olunur.
| RESMİ KURLAR | DÖVİZ | EFEKTİF | |||
|---|---|---|---|---|---|
| DÖVİZ CİNSİ | ALIŞ | SATIŞ | ALIŞ | SATIŞ | |
| 1 | AMERİKAN DOLARI | 18.78520 | 18.81910 | 18.77210 | 18.84730 |
| 1 | AVUSTRALYA DOLARI | 13.31850 | 13.40530 | 13.25720 | 13.48580 |
| 1 | DANİMARKA KRONU | 2.74380 | 2.75730 | 2.74190 | 2.76360 |
| 1 | EURO | 20.44010 | 20.47690 | 20.42580 | 20.50760 |
| 1 | İNGİLİZ STERLİNİ | 23.20500 | 23.32600 | 23.18880 | 23.36100 |
| 1 | İSVİÇRE FRANGI | 20.33560 | 20.46620 | 20.30510 | 20.49690 |
| 1 | İSVEÇ KRONU | 1.81670 | 1.83550 | 1.81540 | 1.83970 |
| 1 | KANADA DOLARI | 14.07750 | 14.14100 | 14.02550 | 14.19480 |
| 1 | KUVEYT DİNARI | 61.18960 | 61.99020 | 60.27170 | 62.92010 |
| 1 | NORVEÇ KRONU | 1.89630 | 1.90910 | 1.89500 | 1.91350 |
| 1 | SUUDİ ARABİSTAN RİYALİ | 5.00370 | 5.01270 | 4.96610 | 5.05030 |
| 100 | JAPON YENİ | 14.42210 | 14.51760 | 14.36880 | 14.57280 |
ÇAPRAZ KURLAR
| 1 AMERİKAN DOLARI | = | 1.4071 | AVUSTRALYA DOLARI |
|---|---|---|---|
| 1 AMERİKAN DOLARI | = | 6.8358 | DANİMARKA KRONU |
| 1 AMERİKAN DOLARI | = | 10.3000 | İSVEÇ KRONU |
| 1 AMERİKAN DOLARI | = | 0.9216 | İSVİÇRE FRANGI |
| 1 AMERİKAN DOLARI | = | 129.9400 | JAPON YENİ |
| 1 AMERİKAN DOLARI | = | 1.3326 | KANADA DOLARI |
| 1 AMERİKAN DOLARI | = | 9.8819 | NORVEÇ KRONU |
| 1 AMERİKAN DOLARI | = | 3.7543 | SUUDİ ARABİSTAN RİYALİ |
| 1 KUVEYT DİNARI | = | 3.2757 | AMERİKAN DOLARI |
| 1 İNGİLİZ STERLİNİ | = | 1.2374 | AMERİKAN DOLARI |
| 1 EURO | = | 1.0881 | AMERİKAN DOLARI |
KUZEY KIBRIS TÜRK CUMHURİYETİ RESMİ GAZETE
Sayı : 39 EK IV 15 Şubat, 2023
Sayı : 27
Bölüm I
BAKANLAR KURULU KARARLARI